"Об утверждении положения о докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Алтайского края"



 

Администрация Алтайского края

 Постановление

 от 20 июня 2008 г. N 241

 

Об утверждении положения о докладах о результатах

и основных направлениях деятельности субъектов

бюджетного планирования Алтайского края

 

В целях повышения эффективности государственного управления социально-экономическим развитием Алтайского края постановляю:

1. Утвердить прилагаемое Положение о докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Алтайского края.

2. Начиная с 2008 года субъектам бюджетного планирования Алтайского края ежегодно в соответствии с Положением, утвержденным настоящим постановлением, разрабатывать и представлять в Главное управление экономики и инвестиций Алтайского края и комитет администрации Алтайского края по финансам, налоговой и кредитной политике доклады о результатах и основных направлениях деятельности.

3. Главному управлению экономики и инвестиций Алтайского края (Щетинин М.П.) совместно с комитетом администрации Алтайского края по финансам, налоговой и кредитной политике (Притупов В.Г.) в двухнедельный срок после утверждения настоящего постановления разработать методические рекомендации по подготовке докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Алтайского края.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.

 

Губернатор

Алтайского края

А.Б.Карлин

 

 

 

 

 

Утверждено

Постановлением

Администрации края

от 20 июня 2008 г. N 241

 

Положение

о докладах о результатах и основных направлениях

деятельности субъектов бюджетного планирования

Алтайского края

 

1. Общие положения

 

1.1. Настоящее Положение устанавливает основные принципы и правила подготовки и представления докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Алтайского края (далее - "доклады") и сводного доклада о результатах и основных направлениях деятельности Администрации Алтайского края (далее - "сводный доклад"). Положение разработано в соответствии с Концепцией повышения эффективности межбюджетных отношений и качества управления государственными и муниципальными финансами в Российской Федерации в 2006 - 2008 годах, одобренной распоряжением Правительства Российской Федерации от 03.04.2006 N 467-р.

1.2. Понятия, используемые в настоящем Положении:

субъекты бюджетного планирования (далее - "СБП") - органы исполнительной власти Алтайского края, имеющие право на получение средств в соответствии с ведомственной структурой расходов краевого бюджета;

отчетный период - период, составляющий три года (включая текущий), предшествующий году, на который разрабатывается проект краевого бюджета;

текущий финансовый год (далее - "текущий год") - год, в котором осуществляется исполнение бюджета, составление и рассмотрение проекта бюджета на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период);

очередной финансовый год - год, следующий за текущим годом;

плановый период - два финансовых года, следующие за очередным финансовым годом;

стратегическая цель (далее - "цель") - краткое описание ожидаемого конечного общественно значимого результата реализации одной или нескольких основных функций органов исполнительной власти Алтайского края в сфере деятельности СБП;

тактическая задача (далее - "задача") - краткое описание ожидаемых конечных количественно измеримых общественно значимых результатов деятельности СБП по конкретным направлениям достижения одной из целей;

бюджетная целевая программа - реализуемая СБП (подведомственными ему распорядителями средств краевого бюджета) федеральная целевая программа, краевая целевая программа или ведомственная целевая программа;

индикатор оценки деятельности (далее - "индикатор") - показатель, позволяющий в достаточной степени охарактеризовать состояние и развитие экономики края, указывающий на необходимость определения мер государственного воздействия на социальные и экономические процессы с целью достижения установленных пороговых значений указанного параметра;

результативность бюджетных расходов - соотношение между результатами деятельности и расходами на их достижение, а также степень достижения планируемых результатов деятельности.

1.3. Настоящим Положением устанавливаются следующие основные принципы:

преемственность бюджетной политики, распределение средств краевого бюджета в соответствии с приоритетными направлениями социально-экономического развития Алтайского края;

применение методов программно-целевого планирования (использование в бюджетном процессе краевых целевых и ведомственных целевых программ);

направление бюджетных средств на достижение четко сформулированных целей и конечных результатов, измерение эффективности использования бюджетных средств (установление индикаторов в разрезе целей и задач деятельности СБП);

контроль на основе мониторинга индикаторов;

систематизация целей и задач деятельности СБП в привязке планируемых расходов к конечным измеримым результатам;

упорядочение процесса разработки краевых целевых программ (приведение в соответствие с приоритетными направлениями социально-экономического развития и финансовыми возможностями края).

1.4. Подготовка докладов осуществляется в целях расширения применения в бюджетном процессе методов среднесрочного бюджетного планирования, ориентированных на результаты, исходя из реализации установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации принципа эффективности использования бюджетных средств.

Непосредственной задачей подготовки докладов является обеспечение Администрации Алтайского края информацией, необходимой для составления сводного доклада, проекта бюджета Алтайского края на очередной финансовый год, исходя из наиболее эффективного использования средств краевого бюджета для достижения планируемых результатов проведения государственной политики в целом и в сферах деятельности соответствующих органов исполнительной власти Алтайского края.

Материалы докладов также используются для подготовки проекта индикативного плана социально-экономического развития Алтайского края на плановый период.

1.5. Подготовка докладов осуществляется СБП с участием подведомственных им распорядителей и получателей средств краевого бюджета, по которым СБП в соответствии с порядком разработки проекта краевого бюджета на очередной финансовый год формирует бюджетные проектировки.

1.6. Координация работы по подготовке докладов осуществляется Главным управлением экономики и инвестиций Алтайского края и комитетом администрации Алтайского края по финансам, налоговой и кредитной политике.

1.7. Подготовка докладов и сводного доклада осуществляется и соответствии с методическими рекомендациями, разрабатываемыми Главным управлением экономики и инвестиций Алтайского края совместно с комитетом администрации Алтайского края по финансам, налоговой и кредитной политике.

Доклады представляются СБП в Главное управление экономики в инвестиций Алтайского края и комитет администрации Алтайского края по финансам, налоговой и кредитной политике в сроки, указанные в методических рекомендациях по подготовке докладов о результатах и основных направлениях деятельности СБП. Текст и приложения к докладам представляются в печатном и электронном видах.

1.8. В докладах должны быть представлены следующие разделы:

1) цели, задачи и индикаторы оценки деятельности СБП;

2) бюджетные целевые программы и непрограммная деятельность;

3) распределение расходов в соответствии с целями, задачами и бюджетными целевыми программами;

4) результативность бюджетных расходов.

 

2. Порядок подготовки раздела 1 "Цели, задачи и

индикаторы оценки деятельности СБП"

 

2.1. В первом разделе докладов и в таблице 1 (приложение 1 к настоящему Положению) формулируются цели деятельности СБП, подведомственных ему организаций, задачи, обеспечивающие достижение соответствующих целей, и индикаторы, по которым оценивается выполнение каждой цели и задачи.

2.2. Цели и задачи должны соответствовать целям и задачам, обозначенным в комплексной программе социально-экономического развития Алтайского края. Совокупность целей должна охватывать основные направления деятельности СБП.

2.3. Выделение задач должно производиться с учетом необходимости обеспечения ответственности за решение данных задач в рамках установленной структуры органов исполнительной власти Алтайского края и в соответствии с возложенными на СБП функциями и полномочиями.

2.4. Сформулированные цели и задачи должны быть измеряемыми. Степень достижения намеченных целей и решения установленных задач оценивается с помощью индикаторов.

 

3. Порядок подготовки раздела 2 "Бюджетные целевые

программы и непрограммная деятельность"

 

3.1. Во втором разделе докладов приводятся характеристики действующих и (или) планируемых бюджетных целевых программ, направленных на достижение целей и задач, а также непрограммной деятельности СБП.

3.2. Описание бюджетных целевых программ содержит формулировки целей, задач, показатели оценки выполнения указанных программ, а также указание на затраты на их реализацию (приложение 2 к настоящему Положению).

3.3. Описание непрограммной деятельности СБП выполняется по форме, приведенной в приложении 3 к настоящему Положению.

 

4. Порядок подготовки раздела 3 "Распределение расходов

по целям, задачам и программам"

 

4.1. В третьем разделе докладов и в таблице 5 (приложение 4 к настоящему Положению) приводится распределение отчетных и планируемых расходов СБП по целям, задачам и бюджетным целевым программам.

4.2. На основе сформированных данных делается анализ сложившейся и планируемой структуры расходов СБП по целям, задачам и бюджетным целевым программам и дается характеристика тенденций ее изменения в отчетном и плановом периоде.

 

5. Порядок подготовки раздела 4 "Результативность

бюджетных расходов"

 

5.1. В четвертом разделе докладов дается анализ и обоснование взаимосвязи объема (структуры) расходов и результатов деятельности СБП в отчетном и плановом периоде, количественная оценка результативности бюджетных расходов и тенденций ее изменения.

5.2. На основе оценки результативности бюджетных расходов СБП (приложение 5 к настоящему Положению) определяется степень достижения намеченных целей и приводятся предложения СБП о повышении результативности бюджетных расходов и качества управления бюджетными средствами.

5.3. Оценка результативности деятельности СБП производится на основе сопоставления фактически достигнутых результатов с их плановыми (в том числе пороговыми) значениями, определяемыми в процессе разработки бюджетной целевой программы или планирования непрограммной деятельности, а также анализа динамики указанных показателей и расходов СБП по целям, задачам и бюджетным целевым программам.

 

6. Порядок подготовки сводного доклада

 

6.1. Сводный доклад содержит анализ результатов, определение целей, задач и показателей деятельности Администрации Алтайского края и СБП, комплекс мер, направленных на их реализацию, перечень проектов развития инфраструктуры и отдельных секторов экономики, оценку объемов необходимых финансовых, материальных и иных ресурсов, а также факторов, препятствующих достижению целей и решению поставленных задач.

6.2. Сводный доклад состоит из следующих разделов:

а) результаты деятельности СБП по достижению целей в отчетном периоде;

б) цели деятельности СБП в текущем году и в плановом периоде;

в) комплекс мер по достижению целей деятельности СБП на каждый год планового периода;

г) основные параметры сценарных условий социально-экономического развития Алтайского края на плановый период.

 

 

 

 

 

Приложение 1

к Положению

о докладах о результатах

и основных направлениях

деятельности субъектов

бюджетного планирования

Алтайского края

 

ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ И ИНДИКАТОРЫ

ОЦЕНКИ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СУБЪЕКТА

БЮДЖЕТНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ

_______________________________________________

(наименование субъекта бюджетного планирования)

 

Таблица 1

 

Цели и задачи    

Единицы
измерения

Индикаторы оценки результатов
деятельности        

1          

2   

3             

Цель 1                

 

Индикатор 1.1                

 

Индикатор 1.2                

Задача 1.1            

 

Индикатор 1.1.1              

 

Индикатор 1.1.2              

Задача 1.2            

 

Индикатор 1.2.1              

 

Индикатор 1.2.2              

Цель 2                

 

Индикатор 2.1                

 

Индикатор 2.2                

Задача 2.1            

 

Индикатор 2.1.1              

 

Индикатор 2.1.2              

Задача 2.2            

 

Индикатор 2.2.1              

 

Индикатор 2.2.2              

 

 

 

 

 

Приложение 2

к Положению

о докладах о результатах

и основных направлениях

деятельности субъектов

бюджетного планирования

Алтайского края

 

КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА

ДЕЙСТВУЮЩЕЙ И (ИЛИ) ПЛАНИРУЕМОЙ БЮДЖЕТНОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ

_______________________________________________

(наименование субъекта бюджетного планирования)

 

Наименование программы:

Статус программы (федеральная целевая программа, краевая целевая программа, ведомственная целевая программа):

Цели и задачи субъекта бюджетного планирования, решение которых будет обеспечено реализацией бюджетной целевой программы:

Цель 1:

Задача 1.1:

 

Таблица 2

 

Показатели бюджетной 
целевой программы  

Единицы
измерения

Отчетный период   

Плановый период

1-й год

2-й год

текущий
год 

1-й
год

2-й
год

3-й
год

1           

2   

3  

4  

5  

6

7

Цель 1:               

 

 

 

 

 

 

 

показатель 1          

 

 

 

 

 

 

 

показатель 2          

 

 

 

 

 

 

 

Задача 1.1            

 

 

 

 

 

 

 

показатель 1          

 

 

 

 

 

 

 

показатель 2          

 

 

 

 

 

 

 

Задача 1.2            

 

 

 

 

 

 

 

показатель 1          

 

 

 

 

 

 

 

показатель 2          

 

 

 

 

 

 

 

Цель 2:               

 

 

 

 

 

 

 

показатель 1          

 

 

 

 

 

 

 

показатель 2          

 

 

 

 

 

 

 

Задача 2.1            

 

 

 

 

 

 

 

показатель 1          

 

 

 

 

 

 

 

показатель 2          

 

 

 

 

 

 

 

Затраты на  реализацию
программы             

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 3

к Положению

о докладах о результатах

и основных направлениях

деятельности субъектов

бюджетного планирования

Алтайского края

 

НЕПРОГРАММНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

_______________________________________________

(наименование субъекта бюджетного планирования)

 

1. Непрограммная деятельность, направленная на обеспечение

достижения целей и решение задач субъекта

бюджетного планирования

 

Цели и задачи субъекта бюджетного планирования, решение которых будет обеспечено непрограммной деятельностью:

Цель 1:

Задача 1.1:

 

Описание деятельности (основные мероприятия):

1.

2.

 

Таблица 3

 

Показатели,     
характеризующие   
непрограммную    
деятельность    

Единицы
измерения

Отчетный период   

Плановый период

1-й год

2-й год

текущий
год 

1-й
год

2-й
год

3-й
год

1          

2   

3  

4  

5  

6

7

1.                    

 

 

 

 

 

 

 

2.                    

 

 

 

 

 

 

 

Затраты              на
осуществление         
непрограммной         
деятельности          

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Непрограммная деятельность, не связанная с достижением

целей и решением задач субъекта бюджетного планирования

 

Вид непрограммной деятельности:

Администратор:

Описание деятельности (основные мероприятия):

1.

2.

 

Показатели,     
характеризующие   
непрограммную    
деятельность    

Единицы
измерения

Отчетный период   

Плановый период

1-й год

2-й год

текущий
год 

1-й
год

2-й
год

3-й
год

1          

2   

3  

4  

5  

6

7

1.                    

 

 

 

 

 

 

 

2.                    

 

 

 

 

 

 

 

Затраты              на
осуществление         
непрограммной         
деятельности          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 4

к Положению

о докладах о результатах

и основных направлениях

деятельности субъектов

бюджетного планирования

Алтайского края

 

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ СРЕДСТВ

СУБЪЕКТА БЮДЖЕТНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ В СООТВЕТСТВИИ С ЦЕЛЯМИ,

ЗАДАЧАМИ И БЮДЖЕТНЫМИ ЦЕЛЕВЫМИ ПРОГРАММАМИ

_______________________________________________

(наименование субъекта бюджетного планирования)

 

Таблица 5

 

Цели, задачи и 
программы    
(наименование)  

Отчетный период      

Плановый период   

1-й 
год 
(факт)
тыс.
руб.

%

2-й 
год 
(факт)
тыс.
руб.

%

текущий
год 
(план)
тыс. 
руб. 

%

1-й
год
тыс.
руб.

%

2-й
год
тыс.
руб.

%

3-й
год
тыс.
руб.

%

1       

3

4  

5

6  

7

8

9

10

11

12

13

Цель 1           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 1.1       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Распределено     
средств         по
программам       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Программа А      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Программа Б      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Не    распределено
средств         по
программам       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 1.2       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Распределено     
средств         по
программам       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Программа А      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Программа В      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Не    распределено
средств         по
программам       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Цель 2           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 2.1       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Распределено     
средств         по
программам       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Программа А      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Программа Б      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Не    распределено
средств         по
программам       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всего распределено
средств по целям и
задачам          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

в    том     числе
распределено    по
программам       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

не распределено по
программам       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Не    распределено
средств  по целям,
задачам          и
программам       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого       бюджет
субъекта         
бюджетного       
планирования     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Приложение 5

к Положению

о докладах о результатах

и основных направлениях

деятельности субъектов

бюджетного планирования

Алтайского края

 

ОЦЕНКА

РЕЗУЛЬТАТИВНОСТИ БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ СУБЪЕКТА

БЮДЖЕТНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ

_______________________________________________

(наименование субъекта бюджетного планирования)

 

Таблица 6

 

Цели, задачи и
индикаторы 
(наименование)

Единица
измерения

Отчетный период        

Плановый период

Поро-
говое
значе-
ние  

Год 
дости-
жения
поро-
гового
значе-
ния  

1-й год  

2-й год  

текущий
год 

1-й
год

2-й
год

3-й 
год 

план

факт

%

план

факт

%

план

план

план

план

1      

2   

5

8

9  

10

11

12 

13 

14 

Цель 1       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Индикатор 1  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Индикатор 2  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расходы, всего

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 1.1   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Индикатор 1  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Индикатор 2  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расходы всего

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 1.2   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Индикатор 1  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Индикатор 2  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расходы, всего

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Цель 2       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Индикатор 1  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Индикатор 2  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 2.1   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Индикатор 1  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Индикатор 2  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расходы, всего

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

и т.д.       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого   бюджет
субъекта     
бюджетного   
планирования 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Вернуться к списку

Дата публикации: 20.06.2008 г.
Дата изменения: 26.04.2010 г.
Видео
Телеканал «Катунь 24»

Фоторепортаж
Пресса
Алтайская правда

  • Сайты
  • Информационные партнеры